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乐山电力股份有限公司2002年度中报

  发表日期:2006-4-12 9:12:19          【编辑录入:admin

                                                第一节   重要提示

 

一、重要提示

    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

谢和敬董事无法保证本报告内容的真实性、准确性、完整性,理由是:本半年度报告收到的时间短,来不及审阅,投弃权票。

二、本半年度财务报告未经审计。 

 

                                                                         乐山电力股份有限公司

                                                                             

                                                                          董事长:刘虎廷

                                                                          二00二年八月十三日 

                                               第二节  公司基本情况

 

一、公司基本情况介绍

(一)、公司法定中、英文名称及缩写

中文名称:乐山电力股份有限公司

英文名称:LESHAN  ELECTRIC  POWER  CO.,LTD

英文缩写:LEP

(二)、公司股票上市交易所、股票简称、股票代码

股票上市交易所:上海证券交易所

股票简称:乐山电力

股票代码:600644

(三)、公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司国际互联网网址、电子信箱

注册地址:乐山市市中区嘉定北路46号

办公地址:乐山市市中区嘉定北路46号

邮政编码:614000

国际互联网网址:http//www.lsep.com.cn

电子信箱:Lslep@ls-public.sc.cninfo.net

(四)、公司法定代表人:刘虎廷

(五)、公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱

董事会秘书:李江

董事会证券事务代表:谭俊

联系地址:乐山市市中区嘉定北路46号

联系电话:0833-2445800    0833-2445801

传真:0833-2445900

电子信箱:Lslep@ls-public.sc.cninfo.net

(六)、公司选定的信息披露报纸名称、登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址、公司半年度报告备置地点

选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:http//www.sse.com.cn

半年度报告备置地点:乐山市市中区嘉定北路46号公司董事会办公室

(七)、其他有关资料

首次注册或变更注册登记日期:公司首次注册日期为1988年5月17日,最近一次变更注册登记日期为2000年11月17日

注册登记地址:乐山市市中区嘉定北路46号

企业法人营业执照注册号:5111001800015

税务登记号码:51110020695120-7

二、主要财务数据和指标(单位:元)

序号                             2002年1-6月         2001年1-6月

1    净利润                         -18,909,125.32          10,363,026.91

2    扣除非经常性损益后的净利润     -18,850,426.38           5,356,679.85

3    净资产收益率                           -4.29                  2.278

4    每股收益                               -0.076                 0.042

5    每股经营活动产生的现金流量净额          0.05                  0.129

                               2002年6月30日      2001年12月31日

6    股东权益(不含少数股东权益)   440,823,195.25         464,719,050.55

7    每股净资产                              1.77                  1.89

8    调整后每股净资产                        1.68                  1.80

注:扣除非经常性损益项目和金额

序号                                 

 1       营业外收入                    120,245.57

 2       营业外支出                    178,944.51

 

第三节   股本变动和主要股东持股情况

 

一、报告期内,公司股本及股本结构未发生变化。

二、报告期末,公司股东总数为33146户。

三、公司前十名股东持股情况介绍

名次

股东名称

期末持股数(万股)

本期持

股增减

占总股本比例(%)

持股质押冻结情况

股份

性质

1

乐山市国有资产经营有限公司

7315.3822

 

29.34

无质押和冻结

国有股

2

四川信都建设投资开发有限责任公司

2036.66

 

8.17

1700万股被质押

法人股

3

川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司

1594.0459

 

6.39

冻结

法人股

4

申银万国

249.4325

 

1.00

 

法人股

5

东方投资

145

 

0.58

 

法人股

6

九宇发展

100

 

0.40

 

法人股

7

上海点津

100

 

0.40

 

法人股

8

海宁纺械

98.8872

+55.7632

0.40

 

流通股

9

隆得歧

95

 

0.38

 

法人股

10

云国富

90

 

0.36

 

流通股

四、公司前十名股东持股情况说明

1、前十名股东中,国有股股东和法人股股东、法人股股东和法人股股东之间不存在关联关系,流通股股东之间本公司未知其是否存在关联关系。

2、四川信都建设投资开发有限责任公司持有公司法人股2036.66万股中的1700万股(占公司总股本24933.6499万股的6.82%)于2002年6月27日质押给中国工商银行成都市锦江支行,质押期限2002年6月27日至2005年6月27日。公司于2002年7月2日在《中国证券报》和《上海证券报》予以公告。

3、川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司持有公司法人股1594.0459万股被四川省高级人民法院于2000年12月20日予以冻结,冻结期限两年。

五、公司第一大股东乐山市国有资产经营有限公司于2001年10月10日与四川省交大创新投资有限公司签定了《国家股股权转让合同》和《股权托管协议》(已公告)。国资公司将所持本公司国家股7315.3822万股中的5300万股(占公司总股本的21.26%)协议转让并托管给四川省交大创新投资有限公司(该公司法定代表人于2002年7月11日由周本宽变更为黄木松)。报告期内,公司控股股东或实际控制人未再发生变化。

 

第四节  董事、监事、高级管理人员情况

 

一、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变化。

二、报告期内,公司新聘了两名独立董事:公司于2002年6月30日召开了2001年年度股东大会,选举郝如玉先生和刘文波先生为公司独立董事(相关内容详见2002年5月31日及2002年7月2日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登的第四届第十一次临时董事会及2001年年度股东大会决议公告)。

报告期内,公司未发生解聘董事、监事、高级管理人员情况。

 

管理层讨论与分析

 

一、管理层对财务报告与其他必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生的重大事项的讨论与分析

公司于二OO二年七月八日收到“川水电办[2002]14号”文《转发四川省人民政府办公厅关于印发四川省农网还贷资金征收使用管理实施意见的通知》,文中规定:“各电力企业必须按省财政厅、省计委下达的农网还贷资金计划,在现有电价中每度提0.02元,并按月如数缴纳农网还贷资金,年末按实际应征数结算”“从本规定下发之日起,农行系统应停止扣收原农网改造贷款分贷利息,分贷本利全数纳入统贷统还;已扣收的利息待以后归还贷款时统一清算”。

由于实行农网贷款本息统贷统还,在公司农网改造贷款金额大,同时属农网还贷资金免征范围的供电量较大的情况下,这一政策有利于公司的生产经营。估计对公司的影响有以下几方面:

1、农网还贷资金是从价内征收,将减少公司的主营业务收入

2、农网工程转固后的利息支出对财务费用增加的影响将不再存在,同时公司正在进行的农网二期改造工程,由于这一规定的执行将不再产生利息资本化金额,因此将降低工程成本,有利于减少工程完工后的折旧计提额。

综上所述,这一政策的执行预计对公司效益不会产生较大影响。

此外由于相应的会计核算办法未出台,这部分统贷统还的资金如何核算,目前尚不清楚。

二、管理层对公司主要财务数据和指标变动情况的分析

项目                   本期          2001年上半年      增减%(+、-)

主营业务收入*     128,956,874.78     125,083,091.44  +3.10

主营业务利润     24,459,090.58     34,857,166.66   -29.83

管理费用     29,337,344.44     23,234,437.44   +26.27

财务费用*     11,014,966.92     8,719,708.98    +26.32

补贴收入     372,054.70     5,747,559.32    -93.53

营业外收入     120,245.57     4,743,051.18    -97.46

净利润     -18,909,125.32     10,363,026.91   -282.47

现金及现金等价物净增加额     -58,730,253.49     -40,378,281.80  -45.45

    *注:因上半年在现有电价中每度提0.02元农网还贷资金的准确金额尚无法确定,且财务费用中已计入部份农网改造资金利息,据初步测算收入的减少和财务费用的减少基本相当,不会对效益产生较大影响,所以本期收入和财务费用暂未剔除农网还贷基金的影响。

变动原因:

    1、主营业务收入增加主要是售电量增加使收入增加897万元,2001年4月份起四川省政府实施优惠电价政策和大小网竞争造成公司销售电价降低,使收入减少535万元。

    2、主营业务利润减少主要原因是在售电均价下降的情况下,购电均价上升(因购电单价上升及外购电量增加,使外购电费上升1113.61万元),使毛利率下降,另外因农网改造工程转入固定资产后折旧费上升及实施农电体制改革导致工资费用上升。

    3、管理费用上升主要是本期计提坏帐准备及工资劳动保险费、审计评估咨询等较上年同期增长所致。

    4、财务费用增加主要是部分农网工程转固定资产停止利息资本化所致。

    5、补贴收入减少,主要是上年同期收到乐山市人民政府给予公司的农排价格补贴571万元,期内未收到。

    6、营业外收入减少主要是去年通过诉讼用户拖欠电费而收到电费滞纳金469.83万元。

    7、净利润比上年大幅度下降并出现亏损主要原因系以上因素共同作用所致。

    8、现金及现金等价物净增加额变动原因主要是公司对外投资和工程投资金额较大。

项目             2002年6月30日   2001年12月31日     增减%(+、-)

总资产     1,117,693,496.90     1,119,153,800.72    -0.13

预付账款     16,693,369.21     6,602,901.52    +152.82

长期待摊费用     2,660,338.75    511,761.85     +419.84

应付股利     12,466,931.90     7,541,201.92    +65.32

股东权益     440,823,195.25     464,719,050.55  -5.14

    变动原因:

1、总资产减少主要是用货币资金支付了以前年度所欠工程尾款。

2、预付账款增加是因为公司控股子公司沫江煤矸石坑口火电有限责任公司改扩建工程预付设备款。

3、长期待摊费用增加是因为公司控股子公司大岷水电有限责任公司应付所属天仙桥、石磷电站尾水淹没赔偿,共计250万元,分五年支付,按五年期均摊所致。

4、应付股利增加是因为2002年6月30日召开的2001年度股东大会决议否定了公司第四届董事会第十八次会议通过的每10股派发现金红利0.30元的分配预案,经公司第一大股东乐山市国有资产经营公司提出的每10股派发现金红利0.50元的分配预案通过,补提应付股利所致。

5、股东权益减少主要是上半年亏损及计提应付股利所致

三、管理层对报告期内公司经营情况的说明

公司的主营业务范围为地方中小水(火)电力开发、生产经营和电力调度。报告期内,公司完成发电量1.898亿KW.H,完成年度计划的57.52%,完成供电量4.160亿KW.H,完成年度计划的48.94%;完成供水量885万立方米,完成年度计划的49.17%;完成供气量786万立方米,完成年度计划的60.46%;公司实现主营业务收入1.2896亿元,完成年度计划的51.58%,实现主营业务利润2445.91万元,利润总额-1715.41万元,净利润-1890.91万元。

报告期内,公司在电力行业实现主营业务收入10478.34万元,占本公司主营业务收入的81.25%,主营业务利润1907.25万元,占本公司主营业务利润的 77.98%,营业成本8449.04  万元,占本公司主营业务成本的 82.12%,(其中在眉山市电力经营收入899.91万元,占本公司主营业务收入的6.99%,其余的是乐山市的经营收入);公司自来水行业供应乐山市中心城区,实现主营业务收入808.00万元,占本公司主营业务收入的6.27%,主营业务利润233.82万元,占本公司主营业务利润的9.56%,营业成本568.06万元,占本公司主营业务成本的5.52%;公司天然气行业供应乐山市中心城区和五通桥区,实现主营业务收入1609.35万元,占本公司主营业务收入的12.48%,主营业务利润304.84万元,占本公司主营业务利润的12.46%,营业成本1271.97万元,占本公司主营业务成本的12.36%。

四、管理层对报告期内公司投资情况的说明

(一)、报告期内,募集资金的投资情况

1、公司1999年度配股募集资金共计16604.76万元,扣除发行费和国有股实物资产配股后,实际可用的募集资金为11600万元。配股资金已基本投入到《配股说明书》中承诺的和股东大会同意变更募集资金使用的项目。具体投资情况如下:(单位:万元)

配股说明书承诺投入情况

募集资金实际使用情况

投资项目

金额

计划投入

本年投入

累计投入

余额

企业购并

3000

3636

 

3605.62

30.38

供用电综合楼

1000

1000

 

1000

0

网络改造

1200

1200

 

1200

0

大堡电厂前池改造

1300

800

 

782

18

花溪、象月两厂技改

1300

1300

101.72

747.88

552.12

组建开发金鹅电厂

3000

545

 

316.57

228.43

补充流动资金

800

800

 

800

0

投资峨眉温泉供水公司

 

1200

 

1200

0

大堡-峨眉城东110kv送变电工程

 

1119

321.63

1119

0

合计

11600

11600

423.35

10771.07

828.93

2、截止报告期末,募集资金共计使用10771.07万元,尚余828.93万元,暂作货币资金储备。

3、项目变更原因、程序、披露及资金的投入情况:

   公司募集资金变更主要涉及组建开发金鹅电站有限责任公司的项目,该项目原计划投资3000万元,由于目前电力市场发生了较大的变化,由买方市场向卖方市场转变,修建金鹅电站不能取得预期的经济效益。经1999年5月6日的股东大会审议通过,暂停该项目的整体开发,只对该项目进行前期工作,计划投入资金545万元,该项目剩余资金2455万元;同时,对大堡电厂的调节前池改造项目拟投资1300万元,由于该项目优化了设计,计划投资800万元,该项目节约资金500万元,上述剩余资金共计2955万元,变更投资了以下项目:

    (1)、经公司第四届董事会第三次会议审议通过将金鹅电站建设的剩余资金中的1200万元用于投资峨眉山温泉供水公司(相关公告于1999年12月30日在《中国证券报》和《上海证券报》披露),并提交2000年度第一次临时股东大会审议通过(相关公告于2000年2月18日在《中国证券报》和《上海证券报》披露)。

    (2)、经公司第四届董事会第九次会议审议通过用金鹅电站建设的剩余资金中的635.616万元,作为收购乐山市燃气有限责任公司826万股股权的缺口资金(收购乐山市燃气有限责任公司826万股股权共计1995.616万元,其中1360万元的资金来源于企业购并中),(相关公告于2000年8月10日在《中国证券报》和《上海证券报》披露),并提交2000年度第二次临时股东大会审议通过(相关公告于2000年9月11日在《中国证券报》和《上海证券报》披露)。

    (3)、经公司第四届董事会第十二次会议审议通过将大堡电厂前池改造节约的500万元和金鹅电站剩余资金中的619万元,共计1119万元,用于大堡-峨眉城东110kv输变电工程建设(相关公告于2001年3月16日在《中国证券报》和《上海证券报》披露),并提交2000年度股东大会审议通过(相关公告于2001年4月27日在《中国证券报》和《上海证券报》披露)。

4、项目进度及收益情况:

1)、企业购并项目已完成,其中收购峨眉山市电力公司支付1470万元,报告期内获得收益48.53万元;收购乐山市燃气有限责任公司826万股股权支付1995.616万元;收购大堡电厂股权支付140万元,报告期内获得收益3.49万元。

2)、供用电营业综合楼项目,已完成募集资金投资计划,整体工程设备已安装完毕,装修进入后期阶段。

   (3)、网络改造项目已完成全部投资,使公司的网络形成了环形网络,大幅度地提高了供电的质量和可靠性,使公司的夹江公司和峨眉山公司供电量增加。

 (4)、大堡电厂前池改造项目,公司目前已投入资金782万元,该项目已基本竣工。

5)、对花溪电厂、象月电厂技改项目正在进行中,公司将根据两厂的生产和设备情况,分期投入,目前已投入资金747.88万元。通过技改,象月电厂增加装机容量1960KW,花溪电厂增加装机容量4000KW,同时解决了两厂的安全隐患,延长了机组的使用寿命。

  (6)、组建开发金鹅电厂,由于电力市场发生了较大变化,经公司1999年5月6日股东大会同意暂停该项目的开发,并在适当时机将此项目及设计整体转让,目前计划支付545万元用于该电站的前期勘探设计等费用,实际支付316.57万元。

7)、补充流动资金800万元,已投入。

8)、投资峨眉温泉供水有限公司,本公司于1999年10月15日与峨眉山温泉开发建设有限公司签定了供水公司投资协议,至今已两年多时间,前期由于温泉公司投入的一口井塌方,不能使用未成立公司,目前因温泉公司原因现仍就供水管输工程投资等问题存在较大分歧,设立供水公司未果。本公司拟就供水公司的设立继续协商,若公司不能设立,本公司将通过法律诉讼收回投资资金,保全公司权益。

   (9)、大堡-峨眉城东110kv送变电工程,已投资1119万元,该项目已进入验收阶段,预计九月份投入运行。

(二)、报告期内,重大非募集资金投资情况

1、供用电营业综合大楼:该项目已进入内外装修扫尾阶段,报告期内非募集资金投入652.10万元。

2、农网改造项目:四川省计委下达给本公司第二期农网改造计划4100万元,本报告期内共计完成农网工程投资1781.53万元。

3、金海棠大酒店二期扩建工程项目:公司控股的乐山市燃气有限责任公司所属金海棠大酒店二期扩建工程项目,报告期内投入629.30万元,累计投入1324.13万元,现已完成90%的工程量。

4、公司第四届董事会第十次临时会议审议通过以自筹资金800万元投资广州元盛电力投资管理有限责任公司,占该公司总股本的16%,报告期内公司支付投资款400万元。

5、公司第四届董事会第十七次会议审议通过乐山市沫江煤矸石坑口火电有限责任公司改扩建工程增资扩股,公司将投入股本金1800万元。报告期内公司共计投入股本金1200万元。

6、公司第四届董事会第十七次会议审议通过公司与乐山市立事达实业有限公司、成都燕宇房地产开发有限公司、乐山市土地开发整理中心共同出资组建乐山市新业置地发展有限公司,该公司注册资本1000万元,本公司出资300万元占该公司注册资本的30%。后因乐山市新业置地发展有限公司增加注册资本1000万元,并经公司第四届董事会第十八次会议通过审议本公司按出资比例,追加投资300万元,仍占该公司注册资本的30%。报告期内公司已将600万元的出资款全部到位。

7、公司第四届董事会第十八次会议审议通过收购四川信都建设投资开发有限公司和成都市通川实业开发公司持有的乐山大岷水电有限责任公司798万股股权和182万股股权,共计980万股,收购总金额1470万元。报告期内收购股权款已全部支付,至此,公司持有乐山大岷水电有限责任公司95.56%的股权。

8、公司第四届董事会第二十次会议审议通过公司与深圳新境光通信科技有限公司共同出资组建四川新境光学薄膜科技有限公司,该公司拟注册资本为人民币2000万元,公司以现金出资1200万元,占注册资本的60%,深圳新境光通信科技有限公司以现金出资800万元,占注册资本的40%。目前,该公司正在组建过程中。

五、管理层对报告期内实际经营成果与预测比较的说明与分析

1、虽然水、电、气三大主业生产、销售量完成年初计划,但是电力业务利润较大幅度低于年初预计,主要因素:(1)、原预计从第二季度初起物价部门将提高电力销售价格,每度提价0.03元/kw.h,可为上半年增加收益约500万元,然而到目前为止尚未收到提价文件;(2)、原预计上半年公司电力销售价格将有恢复性上升,即将以前因同行竞争造成的低于国家定价部份恢复到位,然而虽经公司多方努力,但直到目前为止尚未完全恢复,造成减少收益720万元,两项合计减少收益1220万元。

2、原预计今年上半年有农排价格、供水、供气价格补贴约600万元尚未落实。

3、原预算股东高科技等优质资产注入,全年增加收益1500万元,半年约750万元,然而公司报告期未有该项收益。

以上三项合计减少公司收益约2600万元。

六、管理层对下半年的经营计划:    

公司下半年主营业务收入计划实现1.22亿元,力争实现年初董事会下达的全年主营业务收入2.50亿元计划,成本、费用的增长控制在合理的范围内。同时按照董事会确定的生产指标,认真抓好落实,确保各项生产指标的实现,实现全年盈利。具体措施:

1、公司将努力拓展电力市场,加强管理、开源节流、增加效益;抓好安全管理,力争多发、多供,加强经济调度,降低综合损耗;同时加强电费回收,力争全年电费回收率达到100%。

2、与国家电网在上半年达成各种合作意向的基础上,下半年将继续加大力度,力争电价有恢复性的上升。

3、积极争取政府和股东的支持,落实2002年度水、气价格补贴和农排价格补贴。

4、加强对外投资管理,寻求新的利润增长点,增加投资收入。

七、管理层对下一报告期的经营成果预测

    若公司下半年生产经营主要措施不能全部落实,预计第三季度将出现一定幅度的亏损。

 

第六节  重要事项

 

一、报告期末,公司治理的实际情况按中国证监会有关文件要求落实。

二、报告期内拟订的利润分配方案及2001年配股融资方案的执行情况

根据公司董事会第四届十八次会议审议通过按公司2001年年末总股本249,336,499股为基数,每10股派发现金红利0.30元(含税)。后经公司第一大股东乐山市国有资产经营有限公司以“乐资司[2002]03号文”提出以2001年年末总股本249,336,499股为基数,每10股派发现金红利0.50元(含税)。此两项分配预案经公司2002年6月30日召开的2001年度股东大会审议通过按每10股派发现金红利0.50元(含税)。公司将于2002年8月31日以前完成本次利润分配。

报告期内,公司董事会根据2001年第二次临时股东大会的决议及相关授权,积极推进公司2001年配股融资工作,但因诸多因素,目前,公司的配股申请文件尚未上报。

三、报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项涉及的金额、进展情况或审理结果及对经营成果与财务状况的影响

1、本公司于2002年3月4日就四川玻华实业股份有限公司所欠电费354.43万元及利息,向四川省乐山市中级人民法院提起诉讼,2002年6月3日,四川省乐山市中级人民法院以[2002]乐民初字第8号民事判决书,判决公司胜诉。

2、本公司与乐山市马边河开发总公司(后更名为四川马边河电业股份有限公司)1300万元借款担保纠纷案,本公司不服成都市中级人民法院一审判决,已于2002年4月2日就其中的1170万元(一审已免除本公司130万元担保责任),向四川省高级人民法院提起上诉,本案正在审理中。

3、四川金顶钢铁股份有限公司拖欠本公司电费774.62万元及其滞纳金一案,公司胜诉,该案已进入执行程序。2001年8月,四川省乐山市中级人民法院以[2001]乐执字第10-3号民事裁定书,裁定将四川金顶钢铁股份有限公司所属的位于成都市新光华街20号二楼1-6号房屋产权以评估价30.5万元抵偿所欠公司债务。因四川金顶钢铁股份有限公司进入破产程序,四川省乐山市中级人民法院以[2001]乐法执字第10-6号民事裁定书裁定中止执行。2002年7月2日,本公司申报了债权。四川省乐山市沙湾区人民法院以[2002]乐沙法函第4号文函告公司,该院将通知清算组,协助公司完善相关权属证明的过户手续。

4、1993年,本公司在中国建设银行乐山市分行存入460万元,事至今日,公司账户上还有100万元本金余额,但中国建设银行乐山市分行却以其为委托贷款拒不支付。本公司于2002年5月27日向四川省乐山市中级人民法院提起诉讼,本案正在审理中。

5、本公司于2002年5月28日,就四川省乐山市五通桥烧碱厂所欠电费821.26万元及滞纳金,向四川省乐山市中级人民法院提起诉讼。诉讼中,本公司申请诉讼保全,四川省乐山市中级人民法院以[2002]乐民初字第36-1号民事裁定书,裁定查封、扣押四川省乐山市五通桥烧碱厂相应的资产。本案正在审理中。

6、本公司对乐山碱厂享有优先债权。乐山碱厂破产后,乐山碱厂破产清算组于2001年8月21日对公司作出承诺,将根据资金到位情况逐步清偿公司债务481.7万元,并于当日支付50万元。本公司于2002年6月3日以乐山碱厂破产清算组未支付431.7万元欠款为由,向四川省乐山市中级人民法院提起诉讼。本案正在审理中。

7、中国银行乐山分行诉本公司为四川省马边河电业股份有限公司借款3000万元提供担保一案(相关公告于2002年4月23日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露),现该案由眉山市中级人民法院移交到乐山市中级人民法院,本公司于2002年7月26日收到乐山市中级人民法院[2002]乐民初字第52号应诉通知书。

四、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项的涉及金额、进展情况及对经营成果与财务状况的影响

1、经公司第四届董事会第十八次会议审议通过了关于收购乐山大岷水电有限责任公司(以下简称“大岷水电”)股权的议案。为培植和发展具有调峰能力的电站,公司于2002年3月4日分别与本公司第二大股东四川信都建设投资开发有限公司、成都市通川实业开发公司签署了股权转让协议,收购两公司分别持有的大岷水电股权798万股和182万股,共计980万股。该资产经中企华资产评估事务所评估为每股净资产1.35元,经协商,本公司以1.5元/股的溢价收购,涉及金额1470万元,报告期内收购股权款已全部支付。此次收购将新增股权投资差额568.49万元,按10年期限摊销每年将减少利润总额56.85万元。本次收购后,公司持有大岷水电股份为2580万股,占95.56%。公司可充分利用大岷水电自身的丰枯调节功能,提高网上的整体供电质量和调节能力,缓解网上的丰、枯矛盾,可以充分利用大岷水电在五通桥区的窗口作用,拓宽该区新的用户,并为公司提供较好的投资收益。

2、经公司第四届董事会第十八次会议审议通过了转让公司所持成都鹰网科技有限公司股权的议案。公司将持有的成都鹰网科技有限公司49%的股份,以6,197,789.29元的价格转让给四川四达生物工程产业开发公司,本次转让不产生收益。股权转让款截止目前尚未收到,本公司也未对股权处置作帐务处理。

五、报告期内发生的重大关联交易

(一)、购销商品情况

报告期内公司向联营企业乐山大沫水电有限公司采购电力16,709,011.41元。执行物价局核定电价。

(二)、资产收购、出售交易情况

详见本节四项中的1小项

(三)、公司与关联方在报告期末存在的债权、债务或担保事项

报告期末公司应收四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司电力销售款905.89万元,应收乐山市金粟电厂分红款20万元;应付乐山大沫水电有限公司电力采购款1220.81万元。

公司与关联方的担保事项详见第六条(二)项。

(四)、报告期内,公司未有其他重大关联交易情况。

六、报告期内重大合同及其履行情况

(一)、报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

(二)、报告期内的重大担保情况

被担保单位       担保金额       贷款银行         贷款期限              提供反担保情况

*四川马边河电   100万元     四川省投资公司    1992.05.14              无反担保

业股份有限公司                                   -1998.05.14

 

*四川马边河电   150万元     四川省投资公司    1992.07.14              无反担保

业股份有限公司                                   -1997.07.14

 

*四川马边河电   100万元     四川省投资公司    1992.09.22              无反担保

业股份有限公司                                   -1997.09.22

 

*四川马边河电    100万元     四川省投资公司    1993.09.11              无反担保

业股份有限公司                                    -1999.09.11

 

四川马边河电   5000万元  中国农业银行     1992.08          无反担保

业股份有限公司        沐川县支行         -2000

                                                (分期偿还,最后

                        一笔2000年还清)

 

四川马边河电   3000万元 中国银行乐山   1995.04.12             无反担保

业股份有限公司         分行            -1999.09.20

                                                (分期偿还,最后

                        一笔1999.09.20还清)

 

四川峨眉山夹美  200万元  峨眉山市工商城市  1997.10.27       无反担保

公路开发有限公司       信用社             -2003.1.27

 

乐山大沫水电     1300万元      农行乐山市       1998.01.13           2号发电机组及主副

有限责任公司                    支行            -2004.08.09          厂房价值2039万元

 

乐山市风景园林局 50万元   乐山市商业银行  1998.01.15      无反担保

                                                -1998.02.14

 

乐山市市政工   470万元   乐山市建行直  1999.05.25       无反担保

程总公司            属支行         -1999.12.25

 

四川大渡河电    10000万元       债券            1999.09             以方家山电站全部资

力股份公司                                  -2002.09          产及其它资产价值11000万元抵押(一般担保)

 

乐山大岷水电     2871.5万元    乐山市商业       1999.11.30          (本公司控股子公司)

有限责任公司                   银行            -2000.11.30      

                                                    现展期至2002.09.03

 

四川金顶(集团)  3000万元     中国工商银行     2000.11.30  

股份有限公司                   峨嵋山市支行    -2003.11.29          对等担保

 

乐山大岷水电      500万元     中国农业银行      2000.12.20         (本公司控股子公司)

有限责任公司                   乐山市支行       -2003.12.20     

 

四川金顶(集团)  2000万元     中国工商银行      2000.12.25          对等担保

股份有限公司                   峨嵋山市支行     -2003.12.24   

 

乐山市燃气有限  300万元   乐山市商业银行  2001.03.02         (本公司控股子公司)

 责任公司                                      -2002.03.02

                                                现展期至2003.03.01 

 

峨眉山曾板沱      600万元     中国农业银行      2001.03.25          该电站用上本公司电

电站                           峨嵋山市支行     -2002.09.25         网的结算电费作抵押

 

乐山大岷水电     3000万元     中国农业银行      2001.06.26          (本公司控股子公司)

有限责任公司                   乐山市支行     -2002.06.26                        

现展期至2003.06.26

 

四川金顶(集团)  3000万元     中国工商银行     2002.01.31  

股份有限公司                   峨嵋山市支行    -2003.01.30          对等担保

 

乐山市燃气有限  100万元   市中区农村信用  2002.06.10         (本公司控股子公司)

责任公司           合作社        -2003.06.09

 注:“*”公司律师认为:依照现行法律规定,因债权人在长达9年的时间内未向担保人主张权利,故担保人应免去担保责任。所以公司依法不应承担担保责任。

(三)、报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况。

七、公司或持有公司5%以上(含5%)的股东在报告期内对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响事项未作出承诺。

八、公司的财务报告未经审计。

九、其他重要事项:公司于2002年8月7日收到乐山市地方税务局直属征收分局“乐市地税直发[2002]45号”文,同意本公司2002年度企业所得税减按15%税率征收。

 

第七节  财务报告(未经审计)

 

会计报表

 

 

 

 

 

 

资产负债表

                                                                    会企01表

 单位:乐山电力股份有限公司             2002年6月30日                      单位:元

 

注释

期末数

年初数

母公司

合并数

母公司

合并数

流动资产:

 

 

 

 

 

  货币资金

1

       79,501,802.24

     100,026,496.74

    131,839,811.10

       158,756,750.23

  短期投资

 

           -  

           -  

 

 

  应收票据

2

  5,293,600.00

         5,383,600.00

        3,475,928.80

          3,475,928.80

  应收股利

 

             -  

           -  

 

 

  应收利息

 

         -  

 

 

 

  应收帐款

3

     133,790,390.30

     134,516,158.88

    130,112,853.92

       132,803,030.71

  其他应收款

5

       51,242,891.73

       36,343,471.00

      50,568,296.33

         36,351,227.20

  预付帐款

4

         9,315,350.53

       16,693,369.21

        8,908,984.25

          6,602,901.52

  应收补贴款

 

             -  

 

 

 

      

6

         4,818,873.32

         8,160,021.38

        3,546,352.93

          6,991,696.01

  待摊费用

7

            184,671.21

            238,919.92

           112,182.61

           180,909.11

  一年内到期长期债权投资

            -  

       -  

             -  

 

  其他流动资产

 

            -  

 

 

 

流动资产合计

 

     284,147,579.33

     301,362,037.13

    328,564,409.94

       345,162,443.58

长期投资:

 

 

 

 

 

  长期股权投资

8

     301,476,908.86

     100,736,825.12

    266,594,264.57

         87,434,539.31

  长期债权投资

8

         6,974,299.54

         6,974,299.54

        7,114,731.16

          7,114,731.16

  长期投资合计

 

     308,451,208.40

     107,711,124.66

    273,708,995.73

         94,549,270.47

     其中:合并价差

8

                    -  

       16,985,252.88

  

         12,178,361.46

其中:股权投资差额

8

      20,507,063.22

      20,507,063.22

      16,238,578.32

         16,238,578.32

固定资产:

 

 

 

 

 

  固定资产原价

9

     378,286,933.39

     770,465,901.87

    338,536,246.99

       725,780,677.47

  减:累计折旧

9

     117,434,269.75

     226,371,725.54

    111,468,511.40

       211,528,407.21

  固定资产净值

9

     260,852,663.64

     544,094,176.33

    227,067,735.59

       514,252,270.26

    减:固定资产减值准备

9

         3,913,510.78

         6,563,887.33

        3,988,569.72

          6,623,946.27

  固定资产净额

9

     256,939,152.86

     537,530,289.00

    223,079,165.87

       507,628,323.99

  工程物资

 

         1,552,935.55

         2,059,439.17

           700,081.58

           700,081.58

  在建工程

10

       76,120,784.44

     106,727,024.05

      89,210,985.84

       110,344,868.59

  固定资产清理

 

            -  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 固定资产合计

 

     334,612,872.85

     646,316,752.22

    312,990,233.29

       618,673,274.16

无形资产及其他资产:

                           -  

                           -  

                         -  

                             -  

  无形资产

11

       23,377,829.47

       59,643,244.14

      23,616,562.67

         60,257,050.66

  长期待摊费用

11

                    -  

         2,660,338.75

             -  

           511,761.85

  其他长期资产

 

                    -  

                -  

            -  

               -  

无形资产及其他资产合计

       23,377,829.47

       62,303,582.89

      23,616,562.67

         60,768,812.51

递延税项:

 

                     -  

             -  

               -  

                -  

  递延税款借项

 

                   

 

 

 

  资产总计

 

     950,589,490.05

  1,117,693,496.90

    938,880,201.63

    1,119,153,800.72

法定代表人:刘虎廷         财务负责人:吴娙忠        会计机构负责人:吴娙忠

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资产负债表(续)                会企01表   单位:乐山电力股份有限公司             2002年6月30日                      单位:元

负债和股东权益

注释

期末数

年初数

母公司

合并数

母公司

合并数

 流动负债:

 

                     -  

              -  

             -  

             -  

   短期借款

12

      125,900,000.00

      220,615,000.00

    135,480,000.00

       222,195,000.00

   应付票据

 

                  -  

            -  

          -  

             -  

   应付帐款

13

      103,197,423.55

        73,627,962.51

      82,723,339.38

         63,127,461.00

   预收帐款

14

 30,000.22

             528,171.42

            35,952.00

           165,364.33

   应付工资

 

                     -  

             366,040.44

                            

           577,525.04

   应付福利费

 

          3,074,172.32

          5,810,846.53

        3,264,913.57

          6,129,761.25

   应付股利

15

        12,466,931.90

        12,466,931.90

        7,480,201.92

          7,541,201.92

   应交税金

16

        29,404,920.36

        32,971,230.31

      31,128,424.94

         34,880,218.56

   其他应交款

17

          2,603,500.16

          2,767,491.58

        2,493,171.92

          2,706,703.35

   其他应付款

18

        41,781,562.66

        54,077,659.22

      38,256,270.16

         51,693,150.37

   预提费用

19

              60,896.44

          1,676,580.23

            59,818.53

          1,396,724.17

   预计负债

 

               -  

 

 

 

   一年内到期长期负债

20

        27,820,576.95

        35,003,576.95

      43,576,137.21

         50,672,137.21

   其他流动负债

               -  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 流动负债合计

      346,339,984.56

      439,911,491.09

    344,498,229.63

       441,085,247.20

 长期负债:

 

                    -  

 

 

 

   长期借款

21

      130,233,488.15

      154,033,488.15

      99,171,000.00

       122,971,000.00

   应付债券

 

                     -  

 

 

 

   长期应付款

22

          9,113,038.87

          9,113,038.87

        9,368,560.12

         11,353,100.12

   专项应付款

23

        28,198,000.00

        28,398,000.00

      25,198,000.00

         25,398,000.00

   其他长期负债

           -  

 

 

 

  

 

          -  

 

 

 

 长期负债合计

      167,544,527.02

      191,544,527.02

    133,737,560.12

       159,722,100.12

 递延税项:

 

              -  

 

 

 

   递延税款贷项

24

          2,898,609.58

          2,898,609.58

        2,942,187.69

         2,942,187.69

 负债合计

 

      516,783,121.16

      634,354,627.69

    481,177,977.44

       603,749,535.01

 

 

              -  

 

 

 

 少数股东权益

            -  

        42,515,673.96

 

         50,685,215.16

 股东权益:

 

             -  

 

 

 

   股本

25

      249,336,499.00

      249,336,499.00

    249,336,499.00

       249,336,499.00

     减:已归还投资

 

 

 

   股本净额

 

      249,336,499.00

      249,336,499.00

    249,336,499.00

       249,336,499.00

   资本公积

26

      102,839,317.41

      102,839,317.41

    102,839,317.41

       102,839,317.41

   盈余公积

27

        80,045,765.60

        89,345,494.97

      80,045,765.60

         89,158,359.17

   其中:公益金

27

          5,897,345.05

        10,167,202.03

        5,897,345.05

         10,073,634.13

   未分配利润

28

          1,584,786.88

            -698,116.13

      25,480,642.18

         23,384,874.97

      股东权益合计

      433,806,368.89

      440,823,195.25

    457,702,224.19

       464,719,050.55

负债及股东权益合计

      950,589,490.05

   1,117,693,496.90

    938,880,201.63

    1,119,153,800.72

法定代表人:刘虎廷         财务负责人:吴娙忠        会计机构负责人:吴娙忠

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利润表

                                                                            会企02表

单位:乐山电力股份有限公司            2002年上半年                          单位:元

       

注释

本年实际数

上年同期数

母公司

合并数

母公司

合并数

一、主营业务收入

29

 101,856,192.65

 128,956,874.78

  98,247,800.86

 125,083,091.44

     减:主营业务成本

29

  89,465,287.39

102,890,660.21

  75,230,741.77

  88,373,465.04

      主营业务税金及附加

30

   1,073,671.91

   1,607,123.99

   1,301,736.17

   1,852,459.74

三、主营业务利润

 

  11,317,233.35

  24,459,090.58

  21,715,322.92

  34,857,166.66

      加:其他业务利润

33

      77,229.19

     -89,046.20

      25,623.58

   1,030,171.14

       减: 营业费用

 

     759,732.58

   1,114,200.51

  1,556,233.00

   1,829,251.02

            管理费用

31

  23,307,208.61

  29,337,344.44

  17,450,050.23

  23,234,437.44

            财务费用

32

   6,311,985.40

  11,014,966.92

   3,991,038.76

   8,719,708.93

三、营业利润

 

 -18,984,464.05

 -17,096,467.49

  -1,256,375.49

   2,103,940.41

    加:投资收益

34

     -70,468.23

    -370,937.30

   3,764,382.35

   1,778,273.83

        补贴收入

35

        -  

    372,054.70

   5,710,000.00

   5,747,559.32

        营业外收入

36

     100,760.85

     120,245.57

   4,699,864.88

   4,743,051.18

    减:营业外支出

37

     157,278.71

     178,944.51

     915,080.35

   1,487,563.08

四、利润总额(净亏损以“-”列示)

 -19,111,450.14

-17,154,049.03

  12,002,791.39

  12,885,261.66

    减:所得税

 

    -202,324.82

     908,478.08

   1,639,764.48

   2,012,783.37

        减:少数股东损益

 

 

     846,598.21

 

     509,451.38

五、净利润

 

 -18,909,125.32

 -18,909,125.32

  10,363,026.91

  10,363,026.91

附注:

 

 

 

 

 

    非常项目

 

母公司

合并数

母公司

合并数

  1. 出售、处置部门或投资单位

                   

 

 

 

  2. 自然灾害发生的损失

 

                           

 

 

 

  3. 会计政策变更

 

 

 

 

 

  4. 其他

 

                            

 

 

 

法定代表人:刘虎廷         财务负责人:吴娙忠        会计机构负责人:吴娙忠

 

 

 

利润表附表

 

单位:乐山电力股份有限公司             2002年上半年                        单位:元

  

报告期利润

净资产收益率

每股收益

全面摊薄

加权平均

全面摊薄

加权平均

主营业务利润

24,459,090.58

5.55

5.76

0.098

0.098

营业利润

-17,096,467.49

-3.88

-4.03

-0.069

-0.069

净利润

-18,909,125.32

-4.29

-4.46

-0.076

-0.076

扣除非经常性后的净利润

-18,850,426.38

-4.28

-4.44

-0.076

-0.076

法定代表人:刘虎廷         财务负责人:吴娙忠        会计机构负责人:吴娙忠

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利润分配表

                                                                        会企02表附1

单位:乐山电力股份有限公司             2002年上半年                        单位:元

       

行次

本年实际数

上年同期数

母公司

合并数

母公司

合并数

一、净利润

1

-18,909,125.32

    -18,909,125.32

  10,363,026.91

     10,363,026.91

    加:年初未分配利润

2

   25,480,642.18

     23,384,874.97

  20,537,825.03

     20,743,210.57

       盈余公积转入

4

                         -  

                         -  

                         -  

                         -  

二、可供分配的利润

8

    6,571,516.86

     4,475,749.65

  30,900,851.94

     31,106,237.48

    减:提取法定盈余公积

9

 

        93,567.90

 

 

       提取法定公益金

10

 

        93,567.90

 

 

   提取职工奖励及福利基金

11

 

 

 

 

       提取储备基金

12

 

 

 

 

       提取企业发展基金

13

 

 

 

 

       利润归还投资

14

 

 

 

 

三、可供股东分配利润

16

    6,571,516.86

     4,288,613.85

  30,900,851.94

   31,106,237.48

    减:应付优先股股利

17

                      -  

                         -  

                         -  

                         -  

       提取任意盈余公积

18

 

 

 

 

       应付普通股股利

19

    4,986,729.98

     4,986,729.88

 

 

     转作股本的普通股股利

20

 

                         -  

 

                         -  

四、未分配利润

25

    1,584,786.88

      -698,116.03

  30,900,851.94

    31,106,237.48

法定代表人:刘虎廷         财务负责人:吴娙忠        会计机构负责人:吴娙忠

 

 

 

 

 

现金流量表

                                                                     会企03表

单位:乐山电力股份有限公司             2002年上半年                   单位:元

                

          

 

母公司

合并数

 

 一、经营活动产生的现金流量:

 

 

 

     销售商品、提供劳务收到的现金

 98,406,446.90

          126,801,876.35

 

     收到的税费返还

              202,324.82

              2,452,607.09

 

     收到的其他与经营活动有关的现金

         25,038,271.25

            22,941,230.26

 

              现金流入小计

       123,647,042.97

          152,195,713.70

 

     购买商品、接受劳务支付的现金

         58,775,242.69

            67,821,583.90

 

     支付给职工以及为职工支付的现金

         20,920,285.96

            31,446,087.40

 

     支付的各项税费

           7,573,305.88

            12,089,255.93

 

     支付的其他与经营活动有关的现金

         23,096,070.18

            27,478,600.21

 

             现金流出小计

       110,364,904.71

          138,835,527.44

 

         经营活动产生的现金流量净额

         13,282,138.26

            13,360,186.26

 

 二、投资活动产生的现金流量:

 

 

 

     收回投资所收到的现金

            

 

 

     取得投资收益所收到的现金

           1,904,834.23

              2,358,709.23

 

     处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

                30,551.00

                   31,642.00

 

     收到的其他与投资活动有关的现金

                12,452.76

           965,705.62

 

             现金流入小计

           1,947,837.99

              3,356,056.85

 

     购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

         30,764,806.46

            54,864,585.09

 

     投资所支付 的现金

         36,700,000.00

            24,700,000.00

 

     支付的其他与投资活动有关的现金

                             -  

                        295.00

 

            现金流出小计

         67,464,806.46

            79,564,880.09

 

         投资活动产生的现金流量净额

        -65,516,968.47

           -76,208,823.24

 

 三、筹资活动产生的现金流量

 

 

 

     吸收投资所收到的现金

                -  

 

 

     借款所收到的现金

       106,544,440.00

          117,194,440.00

 

     收到的其他与筹资活动有关的现金

           3,172,295.64

              3,248,783.95

 

             现金流入小计

       109,716,735.64

          120,443,223.95

 

     偿还债务所支付的现金

       102,484,000.00

          105,274,000.00

 

     分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

           7,334,572.59

            11,048,184.26

 

     支付的其他与筹资活动有关的现金

                  1,341.70

                    2,656.20

 

             现金流出小计

       109,819,914.29

          116,324,840.46

 

         筹资活动产生的现金流量净额

             -103,178.65

              4,118,383.49

 

 四、汇率变动对现金的影响

 

 

 

 五、现金及现金等价物净增加额

        -52,338,008.86

           -58,730,253.49

 

 

附注:

 

 

                   

    

 

 

母公司

合并数

 

 

1、 将净利润调节为经营活动现金流量

 

                         -  

 

 

      净利润

     -18,909,125.32

       -18,909,125.32

 

 

       加:少数股东损益

                       -  

            846,598.21

 

 

       加:计提的资产减值准备

        1,583,600.72

          1,638,349.14

 

 

           固定资产折旧

        7,020,980.45

        15,929,938.43

 

 

           无形资产摊销

          238,733.20

            616,806.52

 

 

           长期待摊费用摊销

                       -  

            351,423.10

 

 

           待摊费用的减少(减:增加)

           -88,152.54

             -73,674.75

 

 

           预提费用的增加(减:减少)

              1,077.89

            279,856.04

 

 

           处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)

           -25,335.99

             -19,074.99

 

 

           固定资产报废损失

                       -  

                         -  

 

 

           财务费用

        6,318,476.09

        11,059,595.93

 

 

           投资损失(减:收益)

            70,468.23

           -232,656.77

 

 

           递延税款贷项(减:借项)

            43,578.11

              43,578.11

 

 

           存货的减少(减:增加)

             -4,997.95

              99,286.97

 

 

     经营性应收项目的减少(减:增加)

     -19,806,506.55

       -26,063,064.65

 

 

     经营性应付项目的增加(减:减少)

      36,839,341.92

        27,792,350.29

 

 

              其他

                       -  

                         -  

 

 

       经营活动产生的现金流量净额

      13,282,138.26

        13,360,186.26

 

 

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

 

 

 

 

      债务转为资本

                       -  

                         -  

 

 

      一年内到期的可转换公司债券

                       -  

                         -  

 

 

       融资租入因定资产

                       -  

                         -  

 

 

3. 现金及现金等价物净增加情况

 

 

 

 

      现金的期末余额

      79,501,802.24

      100,026,496.74

 

 

      减:现金的期初余额

    131,839,811.10

      158,756,750.23

 

 

      加:现金等价物的期末余额

 

 

 

 

      减:现金等价物的期初余额

 

 

 

 

      现金及现金等价物净增加额

     -52,338,008.86

       -58,730,253.49

 

法定代表人:刘虎廷       财务负责人:吴娙忠      会计机构负责人:吴娙忠

二、会计报表附注

乐山电力股份有限公司会计报表附注

2002年1月1日至2002年6月30日

一、本公司简介

乐山电力股份有限公司(简称“本公司”)是1988年3月8日经乐山市人民政府[乐府函(1988)12号]批准,由峨嵋铁合金厂等9家单位发起成立的股份制企业。本公司企业法人营业执照注册号为5111001800015,注册资本24,933.64万元,注册登记的住所为乐山市市中区嘉定北路46号,法定代表人为刘虎廷先生,主要经营地方电力开发、经营,本公司的电力调度、房地产开发;输变电设备、电工器材、交流电动机与载波通讯设备等。

本公司1988年8月8日至1991年12月31日共发行A 股股票5,154万股,每股面值1元,其中向社会公众发行1,300万股。1993年4月26日,经中国证监会[证监发审字(1993)1号]批准在上海证券交易所上市流通。1993年8月16日本公司向社会公众股东1比1配股(国家股及法人股东放弃配股),每股配售价3.8元,共配1,300万股,并于同年8月31日上市交易;1994年4月22日本公司向社会公众股股东按10比2送红股520万股(国家股及法人股东同比例送红利),并于同年4月25日上市交易;1996年10月4日本公司按10比1向全体股东送红股697.4万股,其中社会公众股股东红股312万股于同年10月7日上市交易,至此,本公司总股本为7,671.4万股,其中上市流通股3,432万股。1997年8月29日本公司以7,671.4万股为基数按10:2.727的比例,以每股3.80元,向全体股东实施配股(法人股全部放弃配股),共配1,521.8520万股,其中国家股以乐山市自来水总公司实物净资产2,226.24万元认购配股585.8520万股,社会公众股股东以现金认购936万股,配股完成后,本公司股本增至9,193.2520万元,同年10月6日分别按10:1.2516比例和10:2.9206比例向全体股东送红股1,150.71万股和公积金转增股本2,684.99万股,其中社会公众股送红股546.7381万股和公积金转增股本1,275.7223万股,于同年10月7日上市流通,送转后,本公司总股本为13,028.952万元。

1999年1月经中国证监会[证监上字(1998)150号]批准,本公司以1997年末总股本130,289,520股为基数,向全体股东每10股配3股,每股配售价6.50元,应当配售3,908,685股,国家股股东乐山市国有资产管理局经财政部[财管字(1998)82号]同意以其对本公司债权2,444.67万元和所持有的乐山煤气总公司经评估确认的净资产2,966万元中的2,089万元认购697.4411万股,其余放弃;社会公众可配1,857.1381万股,以货币资金认购;其他法人可配889.1457万股,全部放弃认购,实际配售25,545,792股。配股资金经四川君和会计师事务所[君和验股(1999)001号验资报告]验证。本次配股完成后,本公司总股本为155,835,312元,其中国家持有股份45,721,137元,占29.34%,境内法人持有股份29,638,190元,占19.02%,已经上市流通的人民币普通股为80,475,985元,占51.64%。本公司于1999年12月30日办理了注册资本变更登记手续。

根据本公司2000年9月11日召开的2000年第二次临时股东大会审议通过的利润分配方案,本公司2000年10月26日实施了以1999年12月31日的股本总额155,835,312.00元为基数,向全体股东每10股用资本公积转增6股,转增后股本总额为249,336,499.00元,股权结构不变。

2000年12月15日,四川川投控股股份有限公司(简称“川投控股公司”)与四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司(简称“川投峨铁集团公司”)签订《股权转让协议》,将其所拥有的本公司15,940,459股转让给川投峨铁集团公司,转让后,川投控股公司不再持有本公司的股份。

2001年10月10日,本公司原第一大股东(国有股股东)四川省乐山市国有资产经营有限公司(下称“乐山国资公司”)与四川省交大创新投资有限公司(下称“交大创新”)签订《乐山电力股份有限公司国家股股权转让合同》,乐山国资公司将其所持有的本公司股份中的5300万股出让给交大创新,出让后,交大创新持有本公司5300万股股份,占总股本的21.26%,为本公司第一大股东。根据该协议,乐山国资公司又于2001年10月10日与交大创新签订《股权托管协议》,自上述《股权转让合同》签订之日至转让之股权交割之日止,乐山国资公司将其所持本公司股权中的5300万股委托给交大创新管理,由交大创新行使委托管理股权的部份股东权利。

本公司2002年上半年主要经营电力发电、供电,自来水和煤气的供应与安装。

主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 

1、会计制度

本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

2、会计年度

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。

6、坏账核算方法

坏账的确认标准是因债务人(单位)已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收账款。

采用备抵法核算坏账损失,坏账准备按期末余额百分比法计提,应收账款按7%计提,其他应收款按20%计提,个别应收款项出现明显回收困难的,根据该款项的具体情况估计计提;子公司及控股子公司分别由其董事会根据其具体情况确定坏账准备的计提比例,其中,峨边大堡水电有限公司应收账款(不含应收本公司的款项)按20%计提,其他应收款(不含应收本公司的款项)按5%计提,乐山市自来水有限责任公司和乐山市燃气有限责任公司按应收账款和其他应收款的6%计提,乐山大岷水电有限公司按应收账款和其他应收款(不含应收本公司的款项)的6%计提。实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。

7、存货核算方法

存货为维修材料、设备及低值易耗品,购进入库以实际成本核算,发出领用采用加权法计价,低值易耗品采用一次摊销法核算。本公司控股子公司乐山燃气有限责任公司所属酒店按计划成本核算。

对存货按账面成本与可变现净值孰低计价,按类别比较存货的账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。

8、短期投资核算方法

短期投资以实际支付的价款计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的账面价值。

对持有的短期投资,在报告期末以成本与市价孰低计价,按类别比较成本与市价,市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备,确认为当期损益。

9、长期投资核算方法

1)长期债权投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。

2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。

3)长期股权投资差额:长期股权投资差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。

4)在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。

10、固定资产计价及折旧方法

固定资产按实际成本计价,固定资产标准是单位价值1,500元以上,使用年限在1年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算,并预留原值3%的残值,各类固定资产年折旧率如下:

        类别                折旧年限             年折旧率 

    房屋及建筑物              10-40             9.70%-2.43%

    专用设备                  20-35             4.85%-2.77%

    运输设备                     6                  16.17%

    通用设备                     8                  12.13%

    其他                       5-10            19.4%-9.70%

在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。

11、在建工程核算方法

在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预计可使用状态但尚未办理竣工决算的工程,自达到预计可使用状态之日起按工程预算,造价或工程成本等资料,估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已计提的折旧。

报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值,计提在建工程减值准备。

12、借款费用资本化的确认原则

为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用(含借款利息、折价或溢价的摊销以及汇兑损益),当同时满足三个条件时,开始资本化。

1)资产支出已经发生;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

13、无形资产计价及摊销方法

无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本入账核算,按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销。

报告期末,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提无形资产减值准备。

14、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用采用实际发生的支出计价。长期待摊费用按预计的受益期限摊销。

15、收入确认原则

以电力、自来水和煤气供出并收取水、电、气款或取得收取水、电、气款的凭据,供出的水、电和气的成本可以可靠计量时确认收入实现。

16、所得税的会计处理方法

对所得税采用应付税款法核算。

17、合并会计报表合并范围确定原则与合并所采用的会计方法

合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的有关规定确定合并范围,以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额,相互间重大交易和资金往来在合并时抵销。

三、税项

本公司应纳税种及税率如下:

1、增值税:本公司税率按17%计销项税额抵扣进项税额后缴纳。四川省峨边大堡水电有限责任公司、乐山大岷水电有限公司、乐山市自来水有限责任公司、乐山电力股份有限公司峨眉山供电分公司和夹江供电分公司按简易办法依照6%的征收率计缴增值税。乐山市燃气有限责任公司税率按13%计算销项税额抵扣进项税额后缴纳。乐山沫江煤矸石坑口火电有限公司经乐山市沙湾区国家税务局同意,按照财政部、国家税务总局[财税(2001)198号]规定,执行按增值税应纳额减半征收的政策。

2、城市维护建设税:按本公司下属各单位及子公司所处地,依照应纳增值税、营业税金额的1%-7%分别缴纳。

3、所得税:乐山市地方税务局直属征收分局以乐市地税直[2002]45号文批准,公司继续享受西部大开发优惠政策,2002年企业所得税减按15%征收。乐山市自来水有限责任公司、乐山市燃气有限责任公司按应纳税所得额的33%计缴。四川省峨边大堡水电有限责任公司、和乐山大岷水电有限公司正在争取落实按应纳税所得额的15%计缴的优惠政策,现暂按33%计缴。乐山沫江煤矸石坑口火电有限公司经乐山市沙湾区地方税务局[乐沙地税函(2002)10号]同意,按照财政部、国家税务总局[(94)财税字001号]规定从开始生产经营时起免征所得税两年。

4、其他税项:按国家规定计缴。

四、控股子公司及合营企业

(一)控股子公司及合营企业概况如下:

企业名称

法定

代表人

注册资本

投资额

投资

比例

主要业务

四川省峨边大堡水电有限责任公司*

刘虎廷

30,970,000.00

26,820,000.00

86.60%

水力发电、供电等

乐山大岷水电有限公司①

唐光全

27,000,000.00

25,800,000.00

95.56%

水电开发等

乐山市自来水有限责任公司*

刘虎廷

68,414,100.00

58,663,049.21

85.75%

自来水供应

乐山市燃气有限责任公司*

刘虎廷

44,916,800.00

35,253,919.36

78.49%

天然气供应

乐山沫江煤矸石坑口火电有限公司②

魏晓天

25,400,000.00

24,973,900.00

51.10%

煤矸石综合利用,火力发、供电等

成都鹰网科技有限公司*

李寿平

20,000,000.00

9,800,000.00

49%

开发计算机软、硬件、经营网络等

乐山市金竹岗电站开发有限公司*

叶刚

11,290,000.00

6,096,600.00

50%

电力开发等

乐山市华侨旅行社有限责任公司*

刘虎廷

300,000.00

250,000.00

83.00%

国内旅游

①该公司是本公司与四川信都建设投资开发有限公司、成都市通川实业公司、乐山市沫溪河水电开发有限公司投资设立的有限责任公司,于1998年3月27日成立,注册资本2,700.00万元,本公司出资1,600.00万元,占注册资本的59.26%。该公司于1999年3月正式投入运行,从1999年度开始会计报表纳入合并会计报表范围。2002年3月6日,公司第四届董事会第十八次会议决议通过,公司收购四川信都建设投资开发有限公司持有该公司的股权798万股和成都市通川实业公司持有该公司的股权182万股,共计980万股,收购价为每股1.50元,收购总额1470万元。该款已于2002年6月底前支付完毕,有关工商变更登记手续于2002年8月8日办理完毕。

②经公司第四届董事会第十七次会议决议通过,因乐山市沫江煤矸石坑口火电有限责任公司改扩建工程增资扩股,公司将投入股本金1800万元。报告期内公司共计投入股本金1200万元,有关工商变更登记尚未办理。

*详见2001年度财务报告附注四.(一)。

在上述8个控股子公司和合营企业中,按《合并会计报表暂行规定》纳入本公司2001年度合并会计报表范围的有:四川省峨边大堡水电有限责任公司、乐山市自来水有限责任公司、乐山市燃气有限责任公司、乐山大岷水电有限公司和乐山沫江煤矸石坑口火电有限责任公司。

乐山市华侨旅行社和金竹岗电站开发有限责任公司的资产总额、收入总额及利润总额均未达到本公司各项指标的10%,按财政部[财会二字(1996)2号]的规定其2002年6月30日会计报表未合并。

本公司与成都鹰网科技有限公司未构成控制和共同控制的关系,未纳入合并会计报表的合并范围。

(二)本公司的各分公司、分厂如下:

                                   注册资本      投资比例       主要业务  

   乐山电力股份有限公司花溪电厂                        100%      水力发电、供电

   乐山电力股份有限公司象月电厂                        100%       水力发电、供电

   乐山电力股份有限公司夹江公司                        100%       水力发电、供电

   乐山电力股份有限公司峨眉山公司                      100%       水力发电、供电

   乐山电力股份有限公司供电分公司                      100%       供电

以上5个所属专业分公司由本公司统一汇总编制母公司的会计报表。

五、合并会计报表主要项目注释

1、货币资金

项 目

期末数

年初数

现金

1,487,336.49

1,457,285.21

银行存款

98,539,160.25

157,298,245.77

其他货币资金

 

1,219.25

合 计

100,026,496.74

158,756,750.23

银行存款中有1,820,425.55元为职工购买房改房时缴纳的住房维修基金,这些款项本公司经乐山市房管局及各分厂分公司所在地房管局批准后用于职工住房维修。

本公司2002年6月末在中国建设银行乐山市分行有100万元存款详见2001年财务报告附注九-3。

2、应收票据

应收票据2002年6月30日余额为5,383,600.00元,共24户,均为本公司用电户背书转让的银行承兑汇票,具体情况如下:

出票单位或背书人

出票日

到期日

金额

备注

攀枝花新钢钒股份有限公司

2002.5.31

2002.8.30

1,000,000.00

银行承兑汇票

山东省陵县腾达摩托车公司

2002.5.7

2002.11.7

23,600.00

银行承兑汇票

重庆贯通摩托车有限公司

2002.4.28

2002.10.28

20,000.00

银行承兑汇票

杨州天地生活用品厂

2002.5.28

2002.11.28

220,000.00

银行承兑汇票

四川川投控股股份有限公司*

2001.12.30

2002.6.30

100,000.00

银行承兑汇票

重庆五金机电公司

2002.6.12

2002.12.10

100,000.00

银行承兑汇票

重庆五金机电公司

2002.6.12

2002.12.10

100,000.00

银行承兑汇票

重庆五交化公司

2002.6.28

2002.12.10

100,000.00

银行承兑汇票

河汉源锰矿

2002.6.28

2002.12.27

900,000.00

银行承兑汇票

广宗申摩托车公司

2002.2.28

2002.8.28

150,000.00

银行承兑汇票

新疆八一钢铁公司

2002.3.19

2002.9.19

80,000.00

银行承兑汇票

新疆八一钢铁公司

2002.3.22

2002.9.22

100,000.00

银行承兑汇票

河汉源锰矿

2002.4.10

2002.9.9

500,000.00

银行承兑汇票

河汉源锰矿

2002.4.10

2002.9.9

400,000.00

银行承兑汇票

重庆五金机电公司

2002.5.21

2002.11.21

100,000.00

银行承兑汇票

重庆五金机电公司

2002.5.21

2002.11.21

100,000.00

银行承兑汇票

重庆五金机电公司

2002.5.21

2002.11.21

100,000.00

银行承兑汇票

淄博正飞不锈钢公司

2002.5.14

2002.11.14

100,000.00

银行承兑汇票

长城华东公司

2002.6.11

2002.12.10

200,000.00

银行承兑汇票

汉源锰矿

2002.6.11

2002.11.10

300,000.00

银行承兑汇票

汉源锰矿

2002.6.11

2002.11.10

300,000.00

银行承兑汇票

汉源锰矿

2002.6.11

2002.11.10

300,000.00

银行承兑汇票

砀山县果林技术服务站

2002.3.20

2002.9.20

40,000.00

银行承兑汇票

江苏江淮动力股份有限公司

2002.3.19

2002.9.18

50,000.00

银行承兑汇票

 

 

 

5,383,600.00

 

*已于2002年7月8日兑付。

3、应收账款

应收账款期末余额、账龄如下:

账 龄

期末数

年初数

金额

比例%

坏账准备

金额

比例%

坏账准备

1年以内

63,029,043.36

40.84

4419,112.78

68,591,007.26

45.20

4,518,674.37

1-2年

68,692,809.29

44.52

5,193,585.14

60,727,797.25

40.02

4,848,027.08

2-3年

4,822,233.08

 3.12

372,616.37

5,335,765.92

3.52

2,262,110.54

3年以上

17,773,320.75

11.52

9,815,933.31

17,097,823.63

11.26

7,320,551.36

合 计

154,317,406.48

100

19,801,247.60

151,752,394.06

100

18,949,363.35

由于生产经营方面的原因,有的用电户长期处于停产或等待破产清算状态,难以支付以前年度所用电费,根据这些情况,本公司清理陈欠电费后,对下列单位的应收账款计提了超过40%的坏账准备。

单位名称

账面余额

实际计提比例

计提金额

峨眉山冶炼厂

2,340,436.72

80%

1,872,349.38

洪雅铁合金厂

2,281,998.20

65%

1,483,298.83

峨眉山第二冶炼厂

1,365,654.20

80%

1,092,523.36

夹江浆板厂

956,246.62

50%

478,123.31

江苏机械合金厂

949,948.53

70%

664,963.97

其他零星共14户   

4,115,723.44

40%-100%

3,725,244.62

   

12,010,007.71

 

9,316,503.47

 

应收账款2002年6月末余额中,持有本公司5%以上股份单位的所欠款项为:

单位名称

2002年06月30日

2001年12月31日

余额

占比

余额

占比